每月只發(fā)生管理費(fèi)用，就把每月發(fā)生管理費(fèi)用填入表格，按表格的要求計(jì)算得出利潤(rùn)額。利潤(rùn)是負(fù)的。。

填寫(xiě)利潤(rùn)表，需要根據(jù)總賬里有關(guān)收入、成本和費(fèi)用的明細(xì)科目當(dāng)月的累計(jì)發(fā)生額填列。主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加-營(yíng)業(yè)費(fèi)用-管理費(fèi)用-財(cái)務(wù)費(fèi)用+營(yíng)業(yè)外收入-

若是你自己在網(wǎng)上認(rèn)證的就打印認(rèn)證接過(guò)通知書(shū)，留存。之后就可以做帳了。

抵扣發(fā)票做財(cái)務(wù)處理。在下月初納稅申報(bào)時(shí)，一般納稅人申報(bào)系統(tǒng)中，需要在增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表二）

第一項(xiàng)：申報(bào)抵扣的防偽稅控增值稅專(zhuān)用發(fā)票，欄次2，填列認(rèn)證增值稅發(fā)票份數(shù)，

增值稅認(rèn)證完會(huì)自動(dòng)導(dǎo)入到報(bào)稅系統(tǒng)，就是你當(dāng)月報(bào)稅的進(jìn)項(xiàng)，當(dāng)月認(rèn)證的當(dāng)月抵扣。

你認(rèn)證完應(yīng)該隔天就能遠(yuǎn)程查詢(xún)得到，認(rèn)證系統(tǒng)里有查詢(xún)打印功能，你也可以把認(rèn)證結(jié)果所謂的清單打

認(rèn)證成功后打印結(jié)果通知書(shū)。之后將數(shù)據(jù)填入申報(bào)表就行了吧。

報(bào)稅的時(shí)候一起給稅務(wù)看看就是，要是網(wǎng)上申報(bào)且網(wǎng)上扣繳增值稅的話都不用去稅務(wù)局了。自己存檔。

1　　2　　3

認(rèn)證完之后在下個(gè)月的申報(bào)期內(nèi)申報(bào)這個(gè)月的增值稅，把這張發(fā)票的信息填寫(xiě)到申報(bào)表中，如果是輔導(dǎo)期一般納稅人就需要等集合比對(duì)結(jié)果出來(lái)之后再申報(bào)抵扣，通常是一個(gè)月左右出結(jié)果

借：委托代銷(xiāo)商品--xx管理費(fèi)用--委托代理手續(xù)費(fèi)貨：庫(kù)存商品--xx

根據(jù)委托方與受托方簽訂協(xié)議的不同，可將代銷(xiāo)分為視同買(mǎi)斷方式和收取手續(xù)費(fèi)方式。　　視同買(mǎi)斷方式　　即由委托方和受托方簽訂協(xié)議，委托方按協(xié)議價(jià)格收取委托代銷(xiāo)商品的貨款，實(shí)

你公司可以到地稅部門(mén)自己開(kāi)一張發(fā)票入賬。如果無(wú)法開(kāi)具發(fā)票那就只能以雙方簽訂的代銷(xiāo)合同作為記賬的原始憑證了。

分錄如下借：銷(xiāo)售費(fèi)用貸：銀行存款地稅部門(mén)對(duì)你公司未按規(guī)定

最大的問(wèn)題在于，你把這個(gè)連續(xù)的系統(tǒng)，分拆來(lái)看了。你要連在一起看資金的運(yùn)動(dòng)過(guò)程。1

代銷(xiāo)業(yè)務(wù)為受托方的主營(yíng)業(yè)務(wù)時(shí)，計(jì)入“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”，否則計(jì)入“其他業(yè)務(wù)收入”。同時(shí)需要記入應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)）科目。

（1）委托方記賬。企業(yè)委托代銷(xiāo)發(fā)出的商品作為委托代銷(xiāo)商品處理，借：委托代銷(xiāo)商品貸：庫(kù)存商品收到受托單位的代銷(xiāo)清單，按代銷(xiāo)清單上注明的已銷(xiāo)商品貨款的實(shí)現(xiàn)情況，按應(yīng)收的款項(xiàng)，借：應(yīng)收

四年內(nèi)會(huì)計(jì)折舊稅法折舊（萬(wàn)元）應(yīng)稅所得額（萬(wàn)元）應(yīng)那所得稅（萬(wàn)元）第一年5025225225*25%=56第二年5025225225*25%=56第三年025200-25175*25%=43第四年025200-25175*25%=43合計(jì)100100

有兩種計(jì)算方法，一是直接法，二是間接法。1、直接計(jì)算法：應(yīng)納稅所得額=收入總額-不征稅收入-免稅收入-各項(xiàng)扣除金額-彌補(bǔ)虧損；2、間接計(jì)算法：應(yīng)納稅所得額=利潤(rùn)總額±納稅調(diào)

所得稅為25%。計(jì)算所得稅=會(huì)計(jì)利潤(rùn)（賬面利潤(rùn)）*25%稅后利潤(rùn)你就轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)得了借：本年利潤(rùn)貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)

銷(xiāo)售額*利潤(rùn)率7%（工業(yè)）*20%（所得率）小企業(yè) 5%（農(nóng)副） 25%（所得率）大企業(yè)

你要確定你們公司的企業(yè)所得稅征收方式是屬于查賬征收還是核定征收。要是屬于核定征收的話，那么只需要考慮銷(xiāo)售收入就可以了，因?yàn)楹硕ㄕ魇詹豢紤]利潤(rùn)，只要發(fā)生收入就要按照一定

不可以，只有社保、公積金

國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《個(gè)人所得稅代扣代繳暫行辦法》的通知第二條　凡支付個(gè)人應(yīng)納稅所得的企業(yè)（公司）、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、社團(tuán)組織、軍隊(duì)、駐華機(jī)構(gòu)、個(gè)體戶(hù)等單位或者個(gè)人，為

代扣代繳境外企業(yè)所得稅，屬于往來(lái)帳，不是成本費(fèi)用，不可以稅前列支。企業(yè)對(duì)外支付款項(xiàng)，合同約定支付價(jià)款為含稅價(jià)的（增值稅除外），其支付的價(jià)款可全額在稅前扣除，按照稅法規(guī)定代扣代繳

合同買(mǎi)方承擔(dān)了營(yíng)業(yè)稅，納稅人也是供貨方，該營(yíng)業(yè)稅必須有供貨方申報(bào)繳納，完稅憑證由供貨方入賬，并可以在企業(yè)所得稅稅前抵扣。購(gòu)貨方是不可以將該完稅憑證入賬的。合同買(mǎi)方承擔(dān)了

只要是在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的，應(yīng)由公司代扣代繳的醫(yī)保費(fèi)用可以在企業(yè)所得稅前抵扣，作為主營(yíng)業(yè)務(wù)成本列支，但是超過(guò)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)多交的社保、醫(yī)保的部分，不得在企業(yè)所得稅前列支。

《企業(yè)所

根據(jù)稅法的有關(guān)規(guī)定，企業(yè)所得稅實(shí)行“按年計(jì)算，分月或者分季預(yù)繳”的計(jì)稅制度。納稅人在年終匯算清繳時(shí)，少繳的所得稅稅額，應(yīng)在下一年度內(nèi)繳納；多預(yù)繳的所得稅稅額，在下